PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 637 Laporan Tahunan 2023 | Annual Report 2023 Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Overview Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Laporan Keuangan Financial Report Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Corporate Social Responsibility 6. Internal Auditors must avoid taking part in illegal activities that would reduce the internal audit, or the Company’s professionalism, and must maintain the confidentiality of Company information and/or data related to the implementation of Internal Auditors’ duties and responsibilities, unless stipulated by law or Court rulings/ decisions; 7. Internal Auditors cannot take actions that either clearly or implicitly provide pressure or threats either directly related to inspection activities or in interpersonal relationships; 8. Disclose all material facts known, which if not disclosed may interfere with the reporting of audit results; 9. Maintain confidential information obtained while in office in accordance with applicable rules and regulations. Annual Audit Plan The Company consistently conducts audits to find out any weaknesses or irregularities in each function of its operational activities. For this reason, the number of audit objects is determined based on the risks obtained through an assessment that results in a score on each project, high scores are a priority for audit, but if there is a project that shows a high risk score, the audit object can be adjusted. Following are the number of planned audit objects in 2024: As an integral part of the Corporate Division, Internal Audit has a key role in carrying out compliance audits of WIKA Management System (SMW). This includes evaluating the Company’s operational policies that refer to applicable laws and regulations. The main objective is to provide strategic information about the facts and performance of the work unit being examined in a transparent manner, and provide suggestions for improvements that can be implemented. 6. Auditor Intern harus menghindarkan diri untuk mengambil bagian dalam aktivitas ilegal atau kegiatan yang dapat menurunkan derajat profesi audit internal maupun Perseroan, dan wajib menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data Perseroan terkait dengan pelaksanaan Tugas dan tanggung jawab sebagai Auditor Intern, kecuali ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan atau penetapan/ putusan pengadilan; 7. Auditor Intern tidak dapat melakukan tindakan yang baik secara jelas ataupun tersirat memberikan tekanan atau ancaman baik berkaitan langsung dengan kegiatan pemeriksaan maupun dalam hubungan interpersonal; 8. Mengungkapkan semua fakta material yang diketahui, yang jika tidak diungkapkan dapat mengganggu pelaporan hasil audit; 9. Menjaga informasi kerahasian yang diperoleh sewaktu menjabat sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang berlaku. Rencana Pemeriksaan Tahunan Perseroan senantiasa melakukan pemeriksaan untuk mengetahui adanya kelemahan atau penyimpangan dalam setiap fungsi kegiatan operasionalnya. Untuk itu, dilakukan penetapan jumlah objek pemeriksaan berdasarkan risiko yang diperoleh melalui penilaian yang menghasilkan skor pada tiap proyek, skor yang tinggi menjadi prioritas pemeriksaan, namun bila dalam perjalanannya terdapat proyek yang menunjukan skor risiko tinggi, maka objek pemeriksaan bisa disesuaikan. Berikut jumlah objek pemeriksaan pada tahun 2024 yang akan direncanakan: Obrik Audit Objects Divisi Operasional Operational Divisions Divisi Fungsional Functional Divisions PPU/Proyek PPU/Project Luar Negeri Overseas 36 2 2 32 0 Sebagai bagian integral dari Divisi Korporasi, Internal Audit memiliki peran kunci dalam melaksanakan audit kepatuhan terhadap implementasi Sistem Manajemen WIKA (SMW). Hal ini mencakup evaluasi kebijakan operasional perusahaan yang merujuk pada peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Tujuan utamanya adalah menyediakan informasi strategis mengenai fakta dan kinerja unit kerja yang diperiksa secara transparan, serta memberikan saran-saran perbaikan yang dapat diterapkan.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTM2MDQ5