PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 641 Laporan Tahunan 2023 | Annual Report 2023 Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Overview Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Laporan Keuangan Financial Report Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Corporate Social Responsibility 6. Untuk membantu Direksi dalam melakukan perencanaan, pengendalian, koordinasi dalam pengawasan, penilaian atas sistem pengendalian manajemen dan pelaksanaan kegiatan perusahaan serta memberikan saran-saran perbaikan dibentuk fungsi Internal Audit; 7. Internal Audit dipimpin oleh Head of Internal Audit dalam melaksanakan tugasnya bertanggung jawab kepada Direktur Utama. Penjabaran lebih lanjut tugas dan fungsi Internal Audit diatur dengan Keputusan Direksi. PENGENDALIAN KEUANGAN DAN OPERASIONAL, SERTA KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN LAINNYA Pengendalian keuangan dan operasional diterapkan dengan cara menyediakan informasi bagi setiap tingkatan manajemen, para Pemegang Saham serta stakeholder terkait yang dijadikan dasar pengambilan keputusan dan menerapkan kebijakan, prosedur dan instruksi kerja yang secara langsung digunakan untuk mencapai sasaran dan target. Sistem pengendalian keuangan dan sistem pengendalian operasional meliputi seluruh elemen yang terdapat di Perseroan. TUJUAN PENGENDALIAN Tujuan Sistem Pengendalian Intern di WIKA adalah: 1. Tujuan Kepatuhan, yaitu menjamin bahwa semua kegiatan usaha perusahaan telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan Peraturan Perundangundangan yang berlaku, baik ketentuan yang dikeluarkan oleh pemerintah maupun kebijakan dan prosedur internal yang ditetapkan oleh perusahaan; 2. Tujuan Informasi, yaitu menyediakan laporan yang benar, lengkap, tepat waktu dan relevan yang diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan yang andal dan dapat dipertanggungjawabkan; 3. Tujuan Operasional, yaitu meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam penggunaan aset dan sumber daya lainnya dalam rangka melindungi perusahaan dari risiko kerugian. PENJELASAN KESESUAIAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN DENGAN KERANGKA YANG DIAKUI SECARA INTERNASIONAL (COSO – INTERNAL CONTROL FRAMEWORK); DAN TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL Sistem Pengendalian Intern Perseroan merupakan suatu proses pengendalian yang dilaksanakan secara terus-menerus oleh Direksi, Pejabat Struktural, Pejabat Fungsional dan Pelaksana yang dirancang untuk memberikan keyakinan yang memadai terhadap pencapaian Visi, Misi, Sasaran dan Tujuan Perseroan. 6. Assistance to Board of Directors in planning, controlling, coordinating supervision, evaluating the management control system, and implementing Company activities and providing suggestions for improvement, through the established Internal Audit. 7. The Internal Audit is led by the Head of Internal Audit and in carrying out their duties is responsible to the President Director. Further details on the Internal Audit duties and functions are regulated by a Board of Directors’ Decree. FINANCIAL AND OPERATIONAL CONTROL, AS WELL AS COMPLIANCE WITH OTHER LAWS AND REGULATIONS Financial and operational control is applied by providing information to every level of management, Shareholders and related stakeholders which is used as the basis for making decisions and implementing policies, procedures and work instructions that are directly used to achieve goals and targets. The financial control system and operational control system cover all elements in the Company. CONTROL OBJECTIVES WIKA Internal Control System objectives include: 1. Compliance Objectives to ensure that all business activities in the Company are carried out in accordance with prevailing laws and regulations issued by the Government, and internal Company policies and procedures. 2. Information Objectives to ensure that reports provided are correct, complete, timely and relevant as required for reliable and accountable decision-making. 3. Operational Objectives to ensure that there is increased effectiveness and efficiency in the use of assets and other resources to protect the Company from the risk of losses. EXPLANATION ON THE SUITABILITY OF INTERNAL CONTROL SYSTEM WITH INTERNATIONALLY RECOGNIZED FRAMEWORK (COSO – INTERNAL CONTROL FRAMEWORK); AND REVIEW ON THE EFFECTIVENESS OF INTERNAL CONTROL SYSTEM The Company’s Internal Control System is a control process carried out continuously by Board of Directors, Structural Officials, Functional Officials and Executives designed to provide adequate assurance of achievement of the Company’s Vision, Mission, Goals and Objectives.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTM2MDQ5