PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 640 Ikhtisar Utama Performance Highlight Profil Perusahaan Company Profile Laporan Manajemen Management Report Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis Laporan Tahunan 2023 | Annual Report 2023 Sistem Pengendalian Internal Internal Control System Guna menciptakan kinerja yang sehat dan efektif, Perseroan senantiasa mengimplementasikan sistem pengendalian internal secara menyeluruh di seluruh aspek bisnis. Sistem pengendalian internal berperan penting dalam Perseroan untuk memastikan bahwa operasional Perseroan berjalan sesuai dengan standar yang berlaku. Penerapan SIstem Pengendalian Internal ini dimonitor oleh Internal Audit Perseroan yang berfungsi untuk mendukung pencapaian tujuan kinerja Perseroan, meningkatkan nilai bagi pemangku kepentingan dan menjamin efektivitas dan efisiensi operasional, keandalan pelaporan keuangan, kelayakan pengendalian operasional maupun finansial. Implementasi sistem ini berjalan dengan melibatkan Dewan Komisaris, manajemen, dan personel lainnya. Berlandaskan pada Board Manual PT Wijaya Karya (Persero) Tbk, Direksi diwajibkan menetapkan sistem pengendalian internal yang efektif guna melindungi investasi dan aset Perseroan. Sistem Pengendalian Internal ini mencakup aspek-aspek berikut: 1. Lingkungan pengendalian internal dalam Perusahaan yang disiplin dan terstruktur, yang terdiri dari: a. Integritas, nilai etika dan kompetensi pegawai; b. Filosofi dan gaya manajemen; c. Cara yang ditempuh manajemen dalam melaksanakan kewenangan dan tanggung jawab; d. Pengorganisasian dan pengembangan sumber daya manusia; dan e. Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh Direksi. 2. Pengkajian dan pengelolaan risiko usaha, yaitu suatu proses untuk mengidentifikasi, menganalisis, menilai, dan mengelola risiko usaha yang relevan; 3. Aktivitas pengendalian, yaitu tindakan-tindakan yang dilakukan dalam suatu proses pengendalian terhadap kegiatan Perseroan pada setiap tingkat dan unit dalam struktur organisasi Perseroan, antara lain mengenai kewenangan, otorisasi, verifikasi, rekonsiliasi, penilaian atas prestasi kerja, pembagian tugas, dan keamanan terhadap aset Perusahaan; 4. Sistem informasi dan komunikasi, yaitu suatu proses penyajian laporan mengenai kegiatan operasional, finansial, dan ketaatan atas ketentuan dan peraturan yang berlaku pada Perusahaan; 5. Monitoring, yaitu proses penilaian terhadap kualitas sistem pengendalian internal termasuk fungsi internal audit pada setiap tingkat dan unit struktur organisasi Perseroan sehingga dapat dilaksanakan secara optimal, dengan ketentuan bahwa penyimpangan yang terjadi dilaporkan kepada Direksi dan tembusannya disampaikan kepada Komite Audit; In order to create a healthy and effective performance, the Company consistently implements comprehensive internal control system in all business aspects. The internal control system plays an important role in the Company to ensure that the Company’s operations run in accordance with applicable standards. The Internal Control System is monitored by the Company’s Internal Audit, which functions to support the achievement of the Company’s performance objectives, increase value for stakeholders and ensure operational effectiveness and efficiency, reliability of financial reporting, feasibility of operational and financial controls. The implementation of this system runs by involving Board of Commissioners, management, and other personnel. Based on the Board Manual of PT Wijaya Karya (Persero) Tbk, Board of Directors is required to establish an effective internal control system to protect the Company’s investments and assets. This Internal Control System includes the following aspects: 1. A disciplined and structured internal control environment in the Company, consisting of: a. Integrity, ethical values and employee competence; b. Management philosophy and style; c. The ways management carries out its authorities and responsibilities; d. Organizing and developing human capital; and e. Attention and direction taken by the Board of Directors. 2. Business risk assessment and management as a process to identify, analyze, assess and manage relevant business risks. 3. Control activities, actions taken during a process to control the Company’s activities at every level and unit in the organizational structure, including the authorities, authorization, verification, reconciliation, work performance appraisal, division of duties, and security of Company assets. 4. Information and communication system, as is a process for presenting reports on operational, financial, and observance of the rules and regulations applicable to the Company. 5. Monitoring, as a process for evaluating the internal control system quality, including the internal audit function at each level and unit in the Company’s organizational structure, so that it can be carried out optimally, provided that irregularities occur are reported to Board of Directors and copies submitted to Audit Committee.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTM2MDQ5