PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 644 Ikhtisar Utama Performance Highlight Profil Perusahaan Company Profile Laporan Manajemen Management Report Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis Laporan Tahunan 2023 | Annual Report 2023 5. Pendelegasian wewenang dan tanggung jawab yang tepat dengan memperhatikan aspek: a. Wewenang diberikan kepada pejabat struktural, pejabat fungsional dan pelaksana yang tepat sesuai dengan tingkat tanggung jawabnya melalui job description yang selaras dengan ketentuan otorisasi perusahaan; b. Pejabat struktural, pejabat fungsional dan pelaksana harus memahami bahwa wewenang dan tanggung jawab yang diberikan mempunyai keterkaitan dengan unit kerja lain di lingkungan perusahaan sehingga perlu adanya koordinasi yang intens dan efektif; c. Pejabat struktural, pejabat fungsional dan pelaksana harus memahami bahwa pelaksanaan tanggung jawab dan wewenangnya sepenuhnya berkaitan dengan penerapan Sistem Pengendalian Intern. 6. Penyusunan dan penerapan kebijakan yang sehat tentang pembinaan Human Capital dilakukan dengan memperhatikan: a. Penetapan prosedur dari tahap rekrutmen sampai dengan pemberhentian pegawai; b. Penelusuran latar belakang calon pegawai dalam proses rekrutmen; c. Supervisi periodik yang memadai terhadap pegawai. 7. Perwujudan dari peran Internal Audit yang efektif dilakukan dengan cara: a. Melakukan evaluasi dan penilaian atas ketaatan penerapan Sistem Pengendalian Intern Perseroan; b. Memberikan penilaian yang objektif atas kecukupan internal control atas penerapan Sistem Pengendalian Intern Perseroan; c. Memberikan saran perbaikan dan rekomendasi dalam penerapan Sistem Pengendalian Intern Perseroan. PENILAIAN RISIKO Penilaian risiko merupakan tahapan untuk mengidentifikasi dan menganalisa risiko-risiko yang berpotensi menghambat pencapaian tujuan Perseroan. Penilaian risiko dilakukan untuk mengidentifikasi risiko-risiko Perseroan yang menjadi prioritas untuk ditangani secara tepat, agar tingkatan risiko Perseroan dapat berkurang sampai pada batasan nilai risiko yang dapat diterima oleh Perseroan. Manajemen dalam menjalankan tugas dan fungsinya, wajib melakukan penilaian risiko dan sebelum melakukan penilaian risiko terlebih dahulu harus ditetapkan tujuan aktivitas kegiatan sampai pada tingkatan operasional. Penetapan tujuan Perseroan memuat pernyataan dan arahan yang spesifik, terukur, dapat dicapai, realistis, dan terkait waktu serta dikomunikasikan ke seluruh pegawai. Dalam mencapai tujuan Perseroan, maka Manajemen menetapkan strategi dan menerapkannya secara konsisten. 5. Delegating appropriate authority and responsibilities by taking into account: a. The authority given to structural officials, functional officials and executors matches their level of responsibility in their job descriptions in line with the Company’s authorization provisions. b. Structural officials, functional officials and implementers must understand that the authority and responsibilities given link to other work units within the Company, so intense and effective coordination is required. c. Structural officials, functional officials and implementers must understand that the implementation of their responsibilities and powers is wholly related to the Internal Control System’s application. 6. Preparing and implementing sound Human Capital development policies is carried out by taking into account: a. Established procedures from the recruitment stage to employees leaving. b. Background searches of prospective employees in the recruitment process. c. Adequate periodic supervision of employees. 7. The embodiment of Internal Audit effective role is carried out by: a. Evaluating and assessing compliance with the Company ’s Internal Control System. b. Providing an objective assessment on the internal control adequacy related to its application of the Company ’s Internal Control System. c. Providing suggestions for improvements and recommendations in the application of the Company ’s Internal Control System. RISK ASSESSMENT Risk assessment is a stage to identify and analyze risks that have the potential to hinder the achievement of Company’ goals. Risk assessments are carried out to identify priority Corporate risks that must be handled appropriately, so that the Company’s risk level can be reduced to the extent that the risk value becomes acceptable to the Company. Management, in carrying out its duties and functions, must perform risk assessments, and prior to conducting risk assessments, must first set the activity objectives at the operational level. Setting Company goals contains specific, measurable, achievable, realistic and time related statements and directives and is communicated to all employees. For achievement of the Company’s objectives, the Management determines the strategies and applies it consistently.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTM2MDQ5